財務捜査

不正・不正防止

意外と多い学校積立金の横領事案

修学旅行積立金の着服事件が相変わらず多いようです。背景や発覚の経緯、繰り返し発生する背景などを書いています。
不正・不正防止

ギャンブルと不正の切れない関係

ギャンブルが動機となる業務上横領や背任事件。借金返済や軍資金目的での不正行為の実態とその背景の説明です。
不正・不正防止

金の流れでなにがわかるのか

横領や詐欺事件では資金の流れが捜査の核心。お金の使途を追う財務捜査が犯行立証や共犯関係の解明にどう役立つかを解説。
不正・不正防止

不正リース契約報道にみる既視感

優良企業とされた会社の多重リース不正が発覚。過去にも繰り返された手口を、仕組みや背景とともに解説します。
財務捜査

財務捜査は客観的なのか

財務捜査は客観性が高いとされますが、数字が必ずしも真実を示すとは限りません。数字の使い方と、客観性を支える根拠について解説します。
不正・不正防止

誰が預金を管理しているのか

名義人=管理者とは限りません。捜査や調査で判明した預金口座が誰の管理下にあるかを判断するための視点とチェックポイントを解説。