詐欺高級時計シェアリング事件 ～ 業務上横領と詐欺と財務捜査と
高級時計シェアリング等の経済事件を通じ、横領と詐欺の境界や 、財務捜査が解き明かす経営実態を解説 。数字と捜査経験から事件の本質を考えます。
財務捜査
詐欺
詐欺「告発検討」にみる捜査の実務と被害者の負担
大手生保元営業職による詐欺事件。「告発を検討」と報じられる背景には何があるのか？元財務捜査官が「告訴と告発の違い」や、被害者に及ぶ捜査協力の負担（聴取・調書作成）など実務のリアルを解説。企業が直ちに告発へ踏み切れない理由を読み解きます。
詐欺実在しないウソの金融商品を信じる理由
大手生保で起きた架空投資詐欺。なぜ「検索しても出てこない」怪しい商品を信じてしまうのか。元財務捜査官が、公式サイトに載っていない事実がかえって信憑性を高めてしまう逆説的な心理トリックと、詐欺を見抜くための視点を解説します。不正防止、不正発見の参考記事。
不正・不正防止トンネル会社が背任となるとき
元財務捜査官の税理士が、トンネル会社を使った背任事件を解説。三重の病院職員による水増し請求事例を元に、なぜ「間に会社を入れる」ことが背任罪になるのか、その法的境界線や「任務違背」のポイントを紐解きます。不正防止、不正調査の参考記事。
財務捜査現金以外の賄賂と財務捜査
元財務捜査官の税理士が、パソコンや接待など「現金以外」の賄賂と財務捜査の関係を解説。物品賄賂は公務員との深い癒着を示唆します。現金の授受がなくても、業者の利得算定や隠れた現金授受の可能性を探るため、なぜ財務捜査が不可欠なのかを紐解きます。
財務捜査捜査の過程で他事件が発覚 ～ 不正はどうしてバレるのか
医療機器を巡る贈収賄事件を例に、不正がどのように発覚するかを解説。捜査の端緒は外部からの被害届だけでなく、他事件の捜査過程で内部的に発見されることも。押収資料の徹底分析により、同一組織内や他組織の不正が芋づる式に明らかになる実例を紹介します。