財務捜査これは計画倒産なのか？
工務店の突然の倒産で計画倒産が疑われるケース。詐欺か単なる経営破綻かの見極めには、資金使途の調査が重要。破産準備時期や会計帳簿なども含めた総合的な調査も必要です。不正防止、不正発見の参考記事。
財務捜査
財務捜査
相続・遺言・後見税務と共通？ 財務捜査の名義預金
税務、特に、相続税、贈与税では「名義預金」が問題となります。名義預金は、税金だけでなく財務捜査でも登場します。 税務上の名義預金 税務でしばしば問題となるのが「名義預金」です。名義預金とは、実際の所有者と口座名義人が異なる預金をいいます。親...
財務捜査財務捜査で覚える違和感 ～ 預金口座（4）
預金口座の動きは、通常、入金・出金の動きに一定の流れがあります。 会社の口座であれば、売掛金の回収で入金があり、その後仕入代金の支払いや給料、経費の支払いなどを繰り返しながら残高が変動していきます。 個人の口座であれば、給料が入金され、その...
財務捜査「財務捜査」はなぜマイナーなのか
自己紹介で過去の職歴を話す機会があります。 勤務内容を「財務捜査」と話しても、「財務調査ですか？」と言われることがしばしばあります。おそらく「税務調査」からの連想だと思います。 税務署が行う「税務調査」については広く知られていますが、警察が...
不正・不正防止社内不正も予防が重要
社内不正は発覚後の対応よりも予防が重要。損失回収の困難さ、調査コスト、信用失墜など、不正による企業への深刻なダメージを解説。不正防止、不正調査の参考記事。
財務捜査捜査に不可欠 ～ 消極意見
捜査における「消極説」の重要性を解説。積極説と消極説の違い、消極要素が歓迎されない理由、そして間違いのない捜査のために消極説が不可欠である点を財務捜査の経験から。