不正・不正防止現金はなぜ追跡できたのか
東京女子医大の元理事長による背任事件では、現金の資金還流がどのように判明したのかが注目されます。建築士への支払いから現金の引き出し、側近への手渡しがどのように明らかになったのかを解説。SMSの痕跡や会計処理について触れています。不正調査、不正防止の参考記事。
不正・不正防止
不正・不正防止
不正・不正防止「激務で低賃金」は正当化なのか、言い訳なのか
「不正のトライアングル理論」に基づき、大リーグ選手の元通訳の「激務で低賃金」主張を検討。不正の発生要因である「動機」「機会」「正当化」の観点から、低賃金の主張が言い訳なのか、犯行時の正当化だったのかを考察します。不正調査、不正防止の参考記事。
不正・不正防止元通訳の「銀行詐欺」で思い出した「郵便詐欺」の話
アメリカには日本にはない「銀行詐欺」「郵便詐欺」などがあります。FBI研修での話を思い出しました。不正調査、不正防止の参考記事。
不正・不正防止なかったわけではない不自然な行動 ～ 三菱UFJ銀行貸金庫事件
三菱UFJ銀行貸金庫事件の勤務態度と不正の関係を検証。容疑者の真面目な勤務態度が隠していた不正の兆候や防止策を解説します。不正調査、不正防止の参考記事。
不正・不正防止金種表が不正防止に役立つもう一つの話
不正の発覚を免れるために監査前に現金を持ち込み、帳簿残高を合わせてしまう不正の隠ぺいが考えられます。これを防止するには、金種表の作成が効果的です。不正調査、不正防止の参考記事。
不正・不正防止倫理規定で社内不正は防止できるのか
「倫理規定で不正は防止できるのか？」をテーマに、倫理規定の意義と限界、そして真に不正を防止するために必要な組織文化の重要性を解説します。不正調査、不正防止の参考記事。