不正・不正防止

三菱UFJ銀行の貸金庫事件を発端に、みずほ銀行やハナ信用組合でも不正が発覚。各行の公表資料を分析し、不正の手口や共通点を詳しく解説します。銀行業界の不正リスクと防止策を考えます。

会社資金を横領する手口の一つに、架空会社を設立し資金を送金する方法があります。形式的なチェックでは見抜けない巧妙な手法に対し、違和感を見逃さずに不正を発見するポイントを解説します。

「現金勘定の不自然な動き」をAIは発見できるのか？ChatGPTに実際のデータを分析させたところ、残高不一致や大口取引を特定し、特に「仮払金」に注目する予想外の指摘も。AI活用の可能性と限界を考察します。

「現金勘定」は不正が発生しやすい会計項目の一つ。不自然な現金残高や未精算の仮払金など、よくある不審な動きを解説。不正の兆候を見逃さず、会社の資金管理を強化するためのポイントを紹介します。

経営者の公私混同は、従業員の不満や横領の動機につながることも。会社資金のずさんな管理が招くリスクとは？経理担当者の視点から、経費処理の実態と不正防止のポイントを解説します。

「領収書」と「レシート」の違いを解説し、従業員の不正防止にはレシートが効果的である理由を紹介。不正の手口と防止策を解説しています。