財務捜査銀行口座の取引明細は何年前まで遡れるのか
銀行の取引明細は財務捜査や税務調査に欠かせない重要資料です。公式回答では保存期間は「10年」とされているようです。不正調査、不正防止の参考記事。
財務捜査
相続・遺言・後見遺言書の「付言事項」は必要か
遺言書に「付言事項」を書く必要性について、書いた方が良いという意見と、書かなくて良いという意見があります。
不正・不正防止資金還流と背任罪
東京女子医大の元理事長が背任罪の疑いで再逮捕。資金の還流を伴う典型的な背任事件と考えられます。背任罪の構成要件や事件の構図、資金還流の有無が立件のカギとなる理由を説明しています。不正調査、不正防止の参考記事。
不正・不正防止貸金庫事件の「再発防止策」で再発は防止できるのか
三菱UFJ銀行の貸金庫窃盗事件を受け、公表された再発防止策を分析。不正の原因と対策を検証し、その効果を考察します。不正防止の鍵となる「ルール」「機会をなくす」「チェック」の視点から、対策の実効性を探ります。不正調査、不正防止の参考記事。
不正・不正防止現金はなぜ追跡できたのか
東京女子医大の元理事長による背任事件では、現金の資金還流がどのように判明したのかが注目されます。建築士への支払いから現金の引き出し、側近への手渡しがどのように明らかになったのかを解説。SMSの痕跡や会計処理について触れています。不正調査、不正防止の参考記事。
会計・税務確定申告なら、この無料本がおすすめ
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