財務捜査カネの流れを追うのは簡単か
預金口座に入金された資金使途を追うのは、簡単そうでありながら、判断に迷うこともあります。
財務捜査
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財務捜査仮払金が不正支出に使われる理由
仮払金勘定は、不正支出をする際にしばしば用いられる勘定科目です。
財務捜査嘘つきは目をそらすのか
目は心の窓。相手の目を見て話せないのは、嘘をついている証拠とよく言われます。 確かに、嘘をつくときには、相手の目を見ることができないような気がします。このような「嘘発見法」に対してはそう思うこともありますが、個人差ではないかと感じることもあ...
財務捜査「不正のトライアングル」のちょっとした違和感
ドナルド・クレッシーが提唱した「不正のトライアングル」。動機と機会と正当化。これに対するちょっとした違和感です。
横領ギャンブルの勝ち負けをざっくり計算
ギャンブルの勝ち負けを預金取引明細からざっくりと計算する方法です。厳密ではありませんが、おおよその金額を計算することはできます。
横領社内不正はどのくらい発生しているのか
社内不正の件数を、犯罪統計、民間調査、書籍の内容から考えます。